Nu al fiscaal sparen voor uw schuldsaldoverzekering?

Nu al fiscaal sparen voor uw schuldsaldoverzekering?

Wilt u over enkele jaren uw gezinswoning kopen of bouwen, dan kunt u er fiscaal
voordeel mee doen als u nu al spaart voor de schuldsaldoverzekering bij uw
hypothecaire lening. Waarom is dat zo en hoe werkt dat dan precies?

Waarom nu al sparen voor SSV?

Woonbonuskorf. Uw hypothecaire lening voor de bouw of aankoop van uw gezinswoning geeft u
jaarlijks recht op een zgn. belastingvermindering, lees: een fiscale aftrek. Dat houdt in dat de interesten
en kapitaalaflossingen aftrekbaar zijn, maar evenzeer ook de premie schuldsaldoverzekering (SSV) die u
als waarborg voor uw hypothecaire lening afgesloten heeft.

Korf al vol zonder premie SSV. Welk bedrag u maximaal kunt inbrengen, hangt tegenwoordig af
van het gewest waar u woont alsook van uw persoonlijke situatie. Echter, met het terugbetaalde kapitaal
en de interesten is uw maximale fiscale korf meestal al helemaal opgevuld. Op de jaarlijkse premie SSV
krijgt u dan de facto geen belastingvermindering...
Let op! Voor een gezinswoning in Brussel zal vanaf 2017 naar verluidt het fiscaal voordeel van de woonbonus afgeschaft worden.
Voor een lening vanaf dan krijgt u daar sowieso ook geen belastingvermnindering meer op de premie SSV.

Langetermijnsparen als oplossing

Hoe werkt dat? Een aantal jaar voordat u uw hypothecaire lening sluit, kunt u reeds een verzekering type langetermijnsparen aangaan.
De premies die u daarvoor jaarlijks stort, geven u recht op een gewaarborgde rente, aangevuld met een variabele bonus.
Door die stortingen bouwt u een spaarreserve op, die nadien gebruikt wordt voor het betalen van de eenmalige premie SSV op moment waarop u uw lening aangaat.
Uw spaarverzekering wordt dan m.a.w. omgezet in een schuldsaldoverzekering. Dit kan in principe zonder kosten en zonder fiscale gevolgen.

Tip. Check steeds eerst of de verzekeringsmaatschappij wel bereid is om de reserve van de levensverzekering om te zetten in een SSV!

Welk fiscaal voordeel? Jaarlijks kunt u de betaalde premies van zo'n levensverzekering aftrekken tot € 169,20 + 6% x het nettoberoepsinkomen
met een maximum van € 2.260 per persoon voor inkomstenjaar 2016. Op die storting krijgt u privé dan een belastingvermindering van 30%.

Jaarlijks het maximum storten. De eerste optie is dat u elk jaar het maximumbedrag in functie van uw inkomen stort. Bij het sluiten van
uw hypothecaire lening wordt er dan gekeken hoeveel van de opgebouwde reserve nodig is om de premie SSV te betalen. Het saldo blijft dan in het
contract langetermijnsparen verder lopen tot aan de einddatum van het contract. Deze strategie geeft u het hoogste fiscaal voordeel.

Jaarlijks net voldoende storten. Is dat jaarlijks maximum financieel te zwaar, dan kan er ook ingeschat worden hoeveel de premie SSV zal
bedragen voor een bepaald dekkingspercentage indien er over een paar jaar een bepaald bedrag voor een bepaalde looptijd geleend wordt.
In functie daarvan kan er dan berekend worden hoeveel er op jaarbasis gestort moet worden om de premie SSV te kunnen betalen.

Storten wat haalbaar is. Dat kan uiteraard ook! Jaarlijks betaalt u wat voor u haalbaar is. Zo profiteert u alvast toch van de fiscale aftrek van
30% op uw storting. Bij het aangaan van de lening zal er dan allicht nog een extra SSV afgesloten moeten worden, die - als de woonbonuskorf vol
zit - wel geen fiscaal voordeel meer oplevert.

Door nu al te sparen via een fiscale levensverzekering, kunt u die reserve gebruiken om uw premie SSV te betalen
als u uw lening sluit voor uw gezinswoning. Zo krijgt u op die levensverzekeringspremies toch een fiscale aftrek,
wat vaak niet het geval is als u de premie SSV jaarlijks betaalt terwijl de lening loopt.